1. Концепции рационализма и эволюционного происхождения денег

Существующие теоретические обоснования появления денег можно разделить на два теоретических направления: рационалистическую концепцию происхождения денег и эволюционную.

Последователи рационалистической концепции объясняли возникновение денег следствием договоренности, соглашения между людьми с целью упрощения и облегчения процедуры обмена товаров. Ее теоретическое обоснование осуществил еще Аристотель (IV ст. до н.э.) в труде «Никомахова этика». Он писал: «Все, что принимает участие в обмене, должен быть каким-то образом сопоставленным… за общей договоренностью появилась монета… От того и имя ее, что она существует не в природе, а по договоренности». Для осуществления обмена «должна существовать какая-то единица, при чем (обоснованна) на условности».

В следующие исторические эпохи рационалистическая концепция происхождения денег законодательно была закреплена в нормах античного и средневекового права. Идея о деньгах как следствие договоренности («рацио» — ум) преобладала вплоть до конца XVIII ст., когда весомые достижения археологической науки развенчали ее постулаты.

В то же время научные открытия постепенно накопили значительные материально-вещественные доказательства, которые позволили отбросить ненаучные концепции происхождения денег и разработать эволюционную концепцию.

Последовательными поклонниками эволюционной концепции происхождения денег стали основоположники классической политической экономии А.Смит и Д.Рикардо, К.Маркс и другие ученые. Они доказали, что ведущими предпосылками становления товарно-денежных отношений и их носителей (денег) стали процессы роста производительности общественного труда относительно уровня создания добавочного продукта, который становился предметом обмена между производителями. Следующее углубление общественного разделения труда и развитие многоуровневой специализации производства и общественной деятельности человека расширили масштабы общественного обмена и сформировали исторический процесс эволюционного развития денег в таких формах:

а) простой, одиночной или случайной формы стоимости;

б) полной или развернутой формы стоимости;

в) общей формы стоимости;

г) денежной формы стоимости.

В частности, уже первая простая, одиночная или случайная форма стоимости, возникла одновременно с зарождением обмена и положила начало основополагающим отношениям товарного производства, в котором товары объективно противостоят деньгам. Содержание тогдашнего обмена математически можно изобразить так:

х товара А = у товара В.

Здесь обмен, охватывая качественную и количественную стороны обмениваемых продуктов, показывает, что товар А находится в активной относительной форме стоимости, является носителем потребительской стоимости и выражает свою стоимость в товаре В. Товар В фигурирует в пассивной эквивалентной форме стоимости, главное задание которой — отобразить стоимость товара А. Уже из первого обмена товар В как эквивалент выступил прообразом денежной функции, роль которой еще не закреплялась за каким-то товаром.

Следующие процессы эволюционного развития производства и усовершенствования общественного разделения труда постепенно увеличивали количество обмениваемых товаров и создали потребность регулярности обмена и определения места встреч товаропроизводителей, то есть появления рынка, что, в целом, обусловило возникновение следующей, более совершенной формы стоимости — полной или развернутой. На ее основе обмен осуществлялся как непрерывная последовательная цепь всех вынесенных на рынок товаров:

хА = уВ = гС = пS = кГ и т.д.

В такой форме обмена величина стоимости товара выражалась стоимостью нескольких эквивалентов. Это позволяло точнее измерять стоимость обмениваемого товара, но означало незавершенность эквивалентной формы стоимости.

Для упрощения и облегчения обмена товаропроизводители стали прибегать к использованию третьих товаров, которые чаще всего встречаются на рынке как посредники. В результате развития этого процесса стоимость обычного товара стала выражаться стоимостью определенного более привлекательного товара-посредника, который в пределах местного рынка превращался в общий эквивалент. Так возникла общая форма стоимости.

Общая форма стоимости означала, что каждый товаропроизводитель получил возможность продать свой товар или обменять его на другой посредством товара общего эквивалента на основании отношений такого обмена:

Расширение обмена за пределы локальных рынков обусловило потребность перехода от товара-эквивалента к зарождению и развитию денежной формы стоимости. В ней:

В денежной форме стоимости потребительская стоимость товара-эквивалента уже не суть важно. Поэтому на высшей стадии развития товарного производства и мировой торговли роль общего эквивалента крепко закрепилась за золотом. Как общий эквивалент золото наиболее пригодно для выполнения общественных функций. Оно владеет такими свойствами общего эквивалента, как однородность, делимость, портативность, ограниченность в природе и большая стоимость, способно к длительному хранению.

Рассмотрение эволюционной концепции происхождения денег показывает, что:

а)  деньги выделились из товарной массы как носители специфических  общественных отношений;

б)  процесс становления денег охватывает длительный период развития и углубления общественного разделения труда и специализации производства и общественной деятельности. Вот почему деньги нельзя отменить декретом или уничтожить процессом отмирания. Напротив, они совершенствуют свое содержание и формы существования;

в)  не касаясь экономической сущности денег, государство способно определять номиналы, порядок их эмиссии и другие элементы денежно-кредитной политики. С наступлением демонетизации золота роль государства в контроле и регуляции денежно-кредитной сферы существенно растет, но это не означает, что она продуцирует деньги. И в современных условиях деньги создают денежный рынок; их обращение и количественная масса определяются объективными законами, которые государство должно учитывать.

2. Экономическая сущность денег

Стремление дать исчерпывающий ответ на вопрос о деньгах как экономической категории пронизывает всю историю научной мысли.

Представители школы меркантилизма У.Стаффорд (1554-1612), Т.Ман (1571-1641) и Д.Норса (1641-1691), обосновывая металлистическое понимание денег, определяли деньги как богатство государства, которое отождествляли с ценными металлами. На этом основании сущность денег они связывали с природными свойствами золота и серебра. Представители номиналистической теории денег Дж.Беркли (1685-1753) и Дж.Стюарт (1712-1780) сущность денег сводили к выполнению сугубо технических функций средства обмена товаров и идеальной единицы обмена. Немецкий экономист Г.Кнапп в книге «Государственная теория денег» (в 1905 г.) определял деньги как хартальное платежное средство, то есть знаки, которым государство предоставило определенную покупательную силу.

К.Маркс в труде «Капитал» деньги истолковывал как особенный товар, общий стоимостный эквивалент и обобществленные производственные отношения. Он считал, что в процессе развития общественного разделения труда возникла потребность в регулярном обмене результатами труда. Товары обмениваются, ибо на их производство тратит соответствующее количество общественно-необходимого труда, что составляет их стоимость. Деньги являются товаром-эквивалентом для выражения стоимости. Они возникли эволюционным путем, является выражением золота, которое сберегло свою товарную природу.

После демонетизации золотая проблема определения природы и сути современных денег преимущественно ограничивается выполняемыми ими функциями.

Е.Дж.Долан в своей книге «Деньги, банки и денежно-кредитная политика» отмечает: «Деньги — это средство оплаты товаров и услуг, средство обмена стоимости и средство сохранения (накопления) стоимости».

Следовательно, в определениях современных денег отбрасывается их товарная природа.

Деньги должны иметь следующие свойства:

а)  стабильность, то есть как можно более длительно сохранять одинаковую покупательную силу;

б)  портативность — способность легко перемещаться, быть небольшими, чтобы люди могли их носить и использовать в расчетах;

в)  износостойкость — изготовляться из крепкого материала. Например, купюры гривни выдерживают свыше 400 сгибаний и надежно гарантируют длительность пребывания в каналах обращения;

г)  однородность — деньги одного и того же номинала независимо от формы должны иметь одинаковую стоимость;

д)  делимость — способность делиться на части и иметь кратные номиналы;

е) узнаваемость — деньги должны быть легко узнаваемыми по  характерным признакам и трудно подделываемыми. Для изготовления купюр гривни применяют свыше 30 элементов защиты.

Ликвидация системы золотого стандарта и замена его бумажными знаками стоимости в последствии привела к тому, что стоимость современных форм  денег  уже  ни  прямо,  ни  посредственно  не привязана к стоимости золота или какого-то другого металла.

Общественное назначение денег — быть средством обращения и носителем капитала. Деньги как средство обращения преимущественно используются для реализации имеющейся потребительской стоимости, в том числе в процессе их расходования на куплю товаров и услуг для личного потребления. Как посредник деньги ускоряют движение товаров к потребителям на эквивалентной основе.

Деньги как носители капитала превращаются в средство накопления стоимости и ее производительного использования в производстве с целью самовозрастания в форме заемного капитала.

Самовозрастание в процессе замкнутого движения становится возможным, если деньги используются как промышленный или торговый чек, капитал, кругооборот роста. Использование денег как капитала существенно увеличивает роль денег в экономической жизни общества. В то же время оно не ограничивает их использования как денег в функциях меры стоимости и средства обращения.

Следовательно, отличия между деньгами как, собственно, деньги и деньгами как капитал достаточно условные. Они касаются преимущественно назначения денег в процессе использования экономическими субъектами.

3. Функции денег

Представители классической экономической теории признавали наличие пяти функций денег: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления стоимости и мировых денег.

Первой является функция меры стоимости. Она означает способность денег измерять стоимость всех товаров и выступать посредником в определении цены, обеспечивать эквивалентность обмена, делает товары соизмеримыми. А сами деньги цены не имеют, их стоимость определяется покупательной силой, которая находит свое выражение в абсолютном количестве товаров, которые можно приобрести за данную денежную единицу.

Поскольку деньги одновременно являются общим эквивалентом обмена товаров, то функция средства обращения неотделима от меры стоимости. Ведь определение стоимости товара предопределяет наступление стадии превращения товара в реальные деньги путем его продажи (Т — Д) и следующего превращения денег в товар (Д — Т). В этом процессе обмена деньги выполняют роль посредника: Т — Д — Т. Как посредники деньги доводят товары до потребителей, а сами остаются в сфере обращения, служа следующим операциям обмена.

В функции обмена деньги возникают мимоходом, так как целью продавца являются не деньги, а другой товар. Вот почему функцию средства обращения могут выполнять не только полноценные товары, но и знаки стоимости: бумажно-кредитные деньги, разменная монета. Для продавца безразлично, имеют ли стоимость полученные деньги. Важнее становится их признание обществом, можно ли их использовать как покупательное средство.

В процессе обмена товаров деньги выполняют такие действия:

• посредническую, – товары доставляются от производителей потребителям;
• объединяющую, – все акты обмена объединяются в процесс реализации товаров и их цен;
• средства общей покупательной способности. В руках их владельцев деньги создают гибкий инструмент выбора типов и количества товаров и услуг, времени и места купли и средств обращения.

Денежная масса в государстве формируется на основах кредита. При этом деньги действуют одновременно и покупательным средством и средством платежа. Если же в формуле Т — Д — Т наступает разрыв, то деньги выполняют функцию платежа. Это случается тогда, когда продажа товара может быть отделенной во времени от получения денег. В таких соглашениях деньги непосредственно не противостоят товарам, а поступают в обращение лишь через определенное договором время.

Свойство денег быть общим эквивалентом делает их воплощением общественного богатства, которое товаропроизводители стремятся накапливать. Чаще всего функцию накопления или средства образования сокровищ деньги выполняют тогда, когда продажа (Т — Д) не сопровождается актом купли. Тогда деньги изымаются из обращения и сохраняются с целью накопления и сохранения стоимости в случае возвращения их в обращение. Деньги выполняют функцию средства накопления, если они являются финансовым активом. При условиях металлического денежного обращения функцию накопления выполняли полноценные и реальные деньги – золото и серебро.

Функция мировых денег возникла на этапе роста интернационализации производства, формирование интернациональной стоимости товаров и расширения международного товарного обмена. По своей сути она обобщает свойства денег, опосредует все формы международного обмена, делает мировые деньги общей мерой стоимости, общим покупательным средством и средством перенесения богатства с одной страны до другой. Как международный эталон стоимости мировые деньги определяют мировые цены. Особенность меры стоимости при этом заключается в способности мировых денег интернациональную стоимость определять непосредственно через национальный масштаб цен или же опосредствовано через валютные курсы. В настоящее время ее стали выполнять конвертированные национальные валюты и частично международные денежные единицы (евро и др.)

4. Формы денег

По критерию материально-вещественного содержания различают две группы носителей денежных свойств: полноценные и неполноценные.

Полноценными называют деньги, которые изготовлены из товара, имеют одинаковую внутреннюю стоимость в сфере обращения и при условиях перехода в сокровище. Они адекватно отображают стоимость товара, потому что обмен товара происходит на основе приравнивания стоимости денежного материала с эквивалентной стоимостью товара. Восходящей формой полноценных денег стали товарные деньги.

В зависимости от формы различают два вида денег:

Товарные деньги способны выступать общим эквивалентом потому, что на их изготовление тратится общественный труд. Они одинаково способны служить для непосредственного потребления и для измерения стоимости другого товара и орудием обмена.

Металлические деньги сначала появились как разной формы и веса куски металла. Со временем из них стали изготовлять изделия, которые одинаково могли служить для удовлетворения потребностей потребления и выступать средством обмена. Лишь со временем появилась круглая монета — более самая совершенная форма полноценных денег.

Неполноценные деньги – это деньги, которые не имеют собственной субстанциональной стоимости. Основными их формами является билонная (разменная) монета, бумажные деньги (казначейские обязательства), банковские обязательства (банкноты), депозитные вклады, квазиденьги. Все они применяются как деньги лишь потому, что, получая их как платежи, участники деловых соглашений рассчитывают использовать их для будущих платежей. Доверие к этим формам денег обусловило появление общего названия — кредитные деньги.

Кредитные деньги — это деньги особенного типа, не разменные на золото, выпускаемые в обращение центральным (национальным) банком как банкноты. На основе банкнотного обращения денег возникают банковские депозиты (депозитные деньги), которые становятся базой чекового обращения.

Бумажные деньги — неразменные на металл знаки стоимости, которые выпускаются государством для покрытия бюджетных расходов и наделяются им принудительным курсом и законодательно закрепленной обязанностью принимать во всех видах платежей. Поскольку бумажные деньги оторваны от стоимости и реальных потребностей оборота и эмитируются государством для покрытия бюджетного дефицита, то их еще называют декретными, или казначейскими деньгами.

Эпоха бумажных денег возникла на основе кредитных денег. В частности, вексель стал основой и прообразом всех других ценных бумаг и бумажных денег. В то же время для их появления в обращении возникли и объективные причины:

• переход к машинному способу производства, когда товарная масса стала расти значительно быстрее, чем росла добыча денежного материала (золота), а золотые деньги большой стоимости не могли обслуживать мелкие по величине стоимости обороты товаров;
• недостаточная экономическая эластичность стабильного золотого денежного обращения к потребностям быстрого расширения или сужению товарной массы;
• преимущества бумажных денег, которым свойственная легкость хранения, перевозка и удобство в расчетах.

Соблюдение требований специфических законов обращения денег на кредитной основе делает кредитные деньги существенно отличными от бумажных денег в узком понимании этого слова.

Обслуживая деловые соглашения, кредитные деньги за время своего существования приобрели такие эволюционные формы: векселя, банкноты, чека, депозитных и электронных денег. Исторически, первой формой кредитных денег стал вексель.

Вексель — это абстрактное в письменном виде оформленное долговое обязательство установленного образцу, за которым одна сторона делового соглашения обязывается оплатить другой определенную сумму денег в указанный срок. Экономическая суть векселя заключается в том, что он является разновидностью знаков стоимости, ценной бумагой, которая подтверждает безусловное денежное обязательство должника оплатить определенную сумму после наступления оговоренного срока.

Банкнота — вексель банка, который выписан под приобретенные в свое распоряжение векселя частных лиц. В таком понимании ее называют классической банкнотой. В настоящее время банкноты преимущественно составляют денежные знаки разного номинала, которые выпускаются в обращение центральными эмиссионными банками, обеспеченные всеми активами этих банков и массой товаров, что принадлежат государству.

Чек — установленной формы денежный документ, который содержит безусловный приказ владельца счета (чекодателя) в кредитном заведении о выплате держателю чека указанной суммы. Чек возникает из правового состояния владельца депозита и может использоваться юридическими и физическими лицами для обеспечения безналичных расчетов, получения наличности и тому подобное. Существенными отличиями чека от банкноты есть в первую очередь такие свойства: его форма; способ эмиссии — выписывается не банком, а его клиентом; не полностью гарантирует выполнение приказа о выдаче денег; ограниченный характер его участия в денежном обороте.

Депозитные деньги — разновидность кредитных денег, которые не имеют вещественного выражения и существуют лишь в виде записей на счетах в банках. Депозитные деньги возникли на стадии высокого развития банковской системы, когда каждый субъект денежных отношений может свободно вложить деньги в банк (депозит) и осуществить ими необходимые операции. Это удешевляет стоимость расчетов, предоставляет удобства в их проведении и в то же время существенно ограничивает наличные платежи. С целью расширения преимуществ депозитных денег используются дебетовые карточки.

Дебетовые карточки — это современные платежные инструменты, которые выпускаются финансово-кредитными учреждениями. Дебетовые карточки предоставляют владельцу депозитного вклада оперативную возможность осуществлять операции по собственному банковскому счету и пользоваться другими услугами.

Электронные деньги — условное название денежных средств, которые используются их владельцами посредством электронной системы банковских услуг. Фактически, это абстрактные кредитные деньги, которые вращаются не в форме бумажных носителей, а путем внедрения в сферу расчетов компьютерной техники и современных систем связи.

Кредитная карточка – это именной денежный оплатно-расчетный банковский документ, выдаваемый вкладчику банка для безналичной оплаты приобретенных им товаров или услуг. Условием получения кредитной карточки является платежеспособность клиента. Каждая карточка выдается с установлением лимита кредитования, преимущественно бесплатно или за небольшую плату. От операций с кредитными карточками банк получает доход, который состоит из комиссии при оплате счетов за отпущенные товары, ежегодной платы клиентов за кредитные карточки, если она есть, и процентов за кредит, который предоставляется владельцу карточки в пределах лимита кредитования.